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如何合法合规地把大额资金从中国汇到加拿大?避开雷区,确保你的钱安全出国!

很多朋友私信问我:“内往加拿大汇款,如果金额比较大,该怎么操作比较稳妥?

向境外汇款这个话题一直比较敏感,很多人都担心处理不当,连累到家人朋友。所以今天就来聊聊这个事儿,交流一下如何合规和注意事项。

首先,根据中国的《个人外汇管理办法实施细则》,每人每年向境外汇款的额度不能超过5万美元,只能用于留学或旅游,不能用于海外投资、购房、购买分红保险这类的投资行为。

这条规则大多数人都知道,但问题是,如果要汇的金额超过5万的等值额度,该怎么办?

一些人会想到让家人朋友帮忙分批汇款,但这里有几条无论国内还是国外的“红线”,绝对不能踩,否则不仅自己会被列入监管名单,连亲友也可能被波及,甚至在中国未来两年的汇款额度可能会被取消

国内汇款的三条红线

在国内,有三条红线绝对不能碰:

  1. 不能找超过五个人在短期内分别购买外汇,然后汇入同一个境外账户。这种做法被称为“蚂蚁搬家”,看似聪明,实则风险极高。而且,这早被中国官方定义为“个人分拆结售汇行为”而被禁止。
  2. 7天内不能从同一账户提取超过1万美元的外币现钞。想通过分批取现来规避限额?其实监管部门很容易看出这种小动作,千万别冒这个险。
  3. 不能将同一外币账户内的存款转给五个以上他人的账户。频繁地向多人转账,很容易被怀疑有洗钱嫌疑,一旦被调查,后果可不轻。

国内合规汇款方式

要合规地汇款,也不是没有办法:

  1. 移民财产转移:适用于取得加拿大PR身份的中国人或入了加籍的人,允许一次性转移个人全部财产,资金必须源自出售国内的房产,是合法所得并已纳税,财产所有权无争议;必须直接将外汇汇往海外的本人账户,汇出、汇入是同一人;不能在中国境内提取外币现钞。向外管局申请成功后,保证在15日内购汇转款,逾期无效,且购汇金额不得超过卖房款。满足这些条件的,可不受“五万“额度的限制。
  2. 继承财产转移:这条同样适用于取得加拿大PR身份的或入了加籍的人。入籍不影响国内继承,中国允许外籍子女集中将在中国境内继承的遗产变现,再一次性购汇汇出。必须是本人合法继承,没有权益纠纷,有完税证明。2024年又新增了一项要求,必须提供房子的买卖合同来证明资金的合法来源,还要提供资金转移的证明来确认转出的钱就是买房所得。走这条路径的也不受“五万“额度的限制。
  3. 在境外多开几个银行账户。最好是不同的人名义开的账户,有效分散风险,也不会那么容易引起监管注意。
  4. 让亲友分别汇款,金额控制在5万美元以内(包括银行手续费)。每家银行的手续费不同,有的几十块,有的上百块,可以选择手续费相对合适的银行,节省成本。
  5. 错开时间和账户,分散汇款。每个平台控制在四人以内,汇款时间也要错开,时间越分散越好,减少被怀疑的可能。

境外收款的红线

除了国内对汇款的限制,境外收款也有一些需要特别注意的地方,尤其在美国和加拿大。如果短时间内多个亲友分别从境外向你汇款,很可能会引起银行的反洗钱部门注意。一旦有质疑,银行会主动联系你,要求说明资金来源。

加拿大合规汇款要求

在加拿大,虽然对个人接收海外汇款的金额大小没有直接限制,但有几点你一定要知道:

  1. 自动报告:如果单笔汇款超过$10,000加币,或连续24小时内收到由同一人或实体汇入的两笔或多笔总计$10,000加币的境外汇款,加拿大的金融机构必须向金融交易与报告分析中心 – FINTRAC自动报告,这是反洗钱法的要求。这一步,你是无法控制的。金融机构只管报告,最终查不查就要看CRA怎么想了。
  2. 银行要求:加拿大的银行有尽职调查的责任,特别是当接收大额资金时,银行多半会要求户主提供资金来源证明等文件。
  3. CRA介入:虽然加拿大税务局CRA不会立刻对汇到加拿大的钱征税,但他们对这笔钱的来源会非常感兴趣。如果是接收赠予或遗产,不构成收入则不用交税,但你要有证明材料。如果是海外收入或资本增值,比如投资或卖房所得,那就必须申报为海外收入并交税了。除此之外,自从有了“共同申报准则”(CRS),CRA对国际交易的关注和数据共享的透明度更高了,这个准则让各国税务机关之间交换金融涉税信息变得更方便。所以,CRA很可能已经通过“税务信息互换”知道你有海外资产了。如果之前没有如实披露,那么这钱的来源和性质究竟该怎么解释,就要好好考虑考虑。

不合规的后果

如果没按规定向CRA申报海外收入或资产,可能面临:

  • 罚款和利息:未申报或没能准确申报的,CRA不仅要求补税,补利息,还有很重的罚款。
  • 民事或刑事指控:严重的情况还可能面临民事或刑事处罚,甚至监禁。
  • 声誉风险:如果资金来源解释不清,银行有权拒绝为你提供服务,这会影响未来的金融交易能力。

如何合规操作?

  • 咨询专业人士:在进行大额跨境转账之前,务必咨询中加两国的税务会计师或律师,确保每笔转账都有据可循,合法合规。
  • 保留详细记录:保留资金来源、货币兑换和海外缴税的记录,如果CRA有疑问,这些资料将是最有力的证明。
  • 利用VDP:如果有未申报的海外收入或资产,可考虑利用CRA的VDP计划进行主动披露,以减少处罚。

总之,跨境汇款这事儿,千万别掉以轻心。虽然有时一些“小聪明”看起来方便,但往往暗藏陷阱。政策越来越严格,还是踏踏实实按规矩办,别因一时的便利给自己和家人朋友惹来不必要的麻烦。

最后,钱是工具,不是负担,特别是像跨国转账这种大事上,提前规划、合规操作,才能让财富真正为自己所用。毕竟,钱的意义在于让生活更安心,而不是让自己担惊受怕,掉进法律和风险的坑里。让财富走在阳光下,生活才会越来越明朗。

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马云,Carol Ma,CPA,TEP, 加拿大专业会计师, 信托和遗产规划师。2006–2014年就职于加拿大联邦税务局(CRA),先后担任中小企业税务审计部 (Audit Division)地下经济审计官、重案调查部 (Investigation/Enforcement Division)特殊犯罪收入调查官、税案申诉部(Appeals Division) 税务申诉裁决官。2014年加盟 Tax Solutions Canada 出任 Tax Manager,2015年成立 JKtax 马云会计师事务所。电话 905-940-1999;邮件  admin@jktax.ca;助理微信 jktax-vivian; jktax-qing