本故事的创作灵感来源于真实的法庭案例，但为保护相关当事人的隐私，我对人名、地点和细节都做了文学加工，请大家不要对号入座。如有雷同，纯属巧合。写这个故事的初衷是为了让大家了解一些法律常识，但仅供参考，不构成法律意见。如果遇到类似情况，请务必咨询专业律师哦！
第一章：保单
这个故事，得从一个突然离世的男人说起。
雨夜，医院的病房一片死寂。墙上的钟缓慢地走着，每一声滴答都重重地敲在心上，让人莫名烦躁。
本杰明靠在病床上，瘦削的脸庞在昏黄的灯光下显得愈发苍白，眼神空洞地望向窗外。雨点打在玻璃上，模糊了窗外的夜色。手中的笔微微颤抖，却迟迟落不下去。他知道，自己没有多少时间了，而手中的这纸保单，是他唯一能留给亲人的东西。
就在这时，病房门外似乎响起了一丝微不可闻的脚步声，轻得像雨点，带着一丝冰冷。本杰明蓦地睁开眼，窗外夜色更加深沉。
谁在外面？
第二章：受益人
他颤抖着，在保单的受益人一栏签下了新名字。曾经属于前妻娜塔莉的那一行，如今被现女友伊莎贝拉所取代 – 一个怀着他骨血的年轻女子。或许是病痛让他心生愧疚，或许是对伊莎贝拉腹中孩子的隐隐不安，他轻叹了一口气，狠狠地将笔扔向一边，颓丧地倒下。
几个月后。
法庭上，空气凝滞，仿佛连光线也带着寒意。娜塔莉冷然站在原告席，眼中燃烧着压抑许久的怒火，眉宇间是一抹难以掩盖的愤懑。她曾是本杰明的挚爱，陪伴他走过半生风雨，养育了一双儿女，如今却被置于这冰冷的对峙之中。而在她对面，那个怀抱小婴儿的年轻女子，带着一抹自信的倔强，目光坚定地看向前方，仿佛要向世界宣告她的胜利 – 她才是男人的最终选择。
“这是他最后的心愿,” 伊莎贝拉开口，目光扫过法庭，最后停在了娜塔莉的脸上。她的手指紧紧攥着保单，那就是她唯一的护身符。而对面的 娜塔莉则不言不语，只是眼神冰冷，似乎要将一切情绪压进心底，隐忍而决绝。
法官的锤声响起，旁听席上的窃窃私语却未曾停歇：“那个孩子到底算不算？”“娜塔莉才是合法妻子，她应得这笔钱！”“可男人留下的保单也是有法律效力的吧？”质疑在空气中游荡，化作一股阴冷的潮涌，慢慢浸入在场每个人的心中。
孩子们坐在母亲身旁，茫然的目光望向法庭前方，似懂非懂，感受到成人世界那一层层难解的纠葛。随着本杰明的逝去，这场关于保险赔偿金的争夺战，才真正拉开了序幕。那份在最后一刻被更改了的保单，如同一道命运的锁，将两个原本素不相识的女子紧紧拷在了一起。
这场爱与金钱、亲情与愧疚的战争，该如何收场？
第三章：往事如烟
一切，还得从头说起。
娜塔莉和本杰明曾是众人艳羡的一对。八年的婚姻，他们携手经营，彼此有过无数欢笑，甚至连细小的琐碎也一度被他们当作幸福的印记。然而，爱情的甜美难敌时间的消磨，日复一日的争吵、渐渐拉远的心，让温馨的家逐步陷入冷战。到2012年，两人终于不再挣扎，选择了分居，结束了这段曾经相互守护的感情。
就在他们刚开始分居的那个漫长的冬天，命运在无声中酝酿了一场重逢。本杰明重新联系上了旧日的知己伊莎贝拉。她是他青春岁月中留下的一道浅浅印记，那些年，他曾以为自己早已淡忘。而此刻，她正经历着人生低谷，情感的创伤使她对未来失去了信心。本杰明的出现，犹如一道火光点燃了她心底久违的温暖。两人相见，一如当年。谈笑间，旧时的默契与温柔在无言中复燃，这一刻他们已经等了很久。
男人中升起了一种久违的安宁，仿佛新的幸福触手可及。
可谁也未曾预料，命运冷酷地拒绝了他所有的憧憬。
2013年11月，48岁的他被确诊癌症，病情迅速恶化，如暴风般袭击了他的生活。治疗期间，伊莎贝拉始终陪伴左右，她的微笑和温柔成了他生命中最后的慰藉。病床上，他愈加明白自己所剩时日不多，心中唯一的牵挂，便是还有三个月便要出生的孩子和眼前心爱女子的未来。
临终前的一天夜里，本杰明拖着虚弱的身躯，默默地翻开了保险单。他重新确定了自己最后的分配：
- 妻子：10%
- 儿子：17%
- 女儿：19.4%
- 女友：53.6%
第四章：法庭争锋
法庭上，空气沉重得令人窒息，每一个人都屏息凝神，仿佛任何一丝声响都可能打破眼前的平衡。
娜塔莉端坐在律师旁边，目光冰冷，面容毫无波澜，内心却早已波涛汹涌。她脑海中只有一个坚定的信念：为她的孩子们争取应得的权益！她的律师起身，语调平稳而有力，逐字逐句地说道：“娜塔莉是这份保单上不可撤销的受益人！赔偿金理应归属于她和她的孩子们。任何更改，都是对合法受益人权益的侵犯！”
对面，伊莎贝拉轻轻闭眼，深呼吸。她的律师不甘示弱，立即反驳：“本杰明在去世前依然拥有保单的合法所有权，他有权在生前更改受益人。这是他对女友和未出世的孩子的最后的承诺。”
两位律师在法庭上针锋相对。旁听席上的人们不由屏住呼吸，目光随着辩词在两人之间来回移动，心弦随着争辩一次次被拨动。伊莎贝拉脸色苍白，双手紧握着文件，微微颤抖，却依旧坚定不移。她的目光时而低垂，看向怀中熟睡的小婴儿，那是她坚持战斗的唯一理由。
法官敲响法槌，低沉有力的声音响彻法庭：“今天我们讨论的，不只是这笔百万保险金的归属，更关乎本杰明在去世前对未出生孩子的责任与承诺。在安省，Succession Law Reform Act 规定，若胎儿在父亲去世前已在母体中发育，则该胎儿在法律上将被视为合法继承人。”他环视法庭，语气沉稳且不容置疑：“婴儿的权利以及他的未来，必须得到保障。”
法官的话如巨石落水，激起旁听席上一片低语，有人低声道：“连未出生孩子的权益都顾及到，法律确实讲人情。”也有人将目光投向娜塔莉，充满同情：“可她依旧还是合法妻子，也有两个孩子啊，他们也有权利。”
娜塔莉听到法官的宣告，脸色愈加阴沉。她知道法官的立场，也明白法律无情的公正，可心中的不甘依旧难以平复。她望向对面的女人和她怀里的新生儿，矛盾的情绪如洪流般涌动。
第五章：生者为争
判决宣读，娜塔莉垂下眼帘，将失望深深埋藏。她赢得了部分保险赔偿金，却远未达到最初的期待。她曾渴望全权掌握这笔赔偿，为两个孩子铺一条稳妥的未来之路。然而，男人在生命尽头的决定像一把钝刀，缓缓割裂了往昔，留下一道无法愈合的伤口，刻下无尽的苦涩。
走出法庭的那一刻，她忍不住回头，目光落在低头轻抚婴儿的伊莎贝拉身上。她眼神复杂，既有怨恨，也有无奈。她顿了片刻，终究还是走上前，声音低沉：“你知道吗？本杰明在我们婚姻最艰难的时刻遇见了你，你的出现改变了一切。我从未想过有一天会为了一笔钱站在法庭上和你对峙，但这是我为孩子们争取的唯一公平。”
伊莎贝拉缓缓抬头，深吸了一口气，也在压抑着某种情绪。她的声音略带哽咽：“我从未期待你会原谅我，甚至不奢望你会理解。但这是他的选择，是他对我和孩子的承诺。”
两人的目光短暂地在空气中相遇，又迅速分离，彼此都带着无言的悲伤和无法释怀的恨意。
第六章：没有赢家
有人说，爱过就不后悔。但在两个女人的故事里，留下的只有一道永远无法愈合的伤口。法庭纷争终告落幕，两人各自回归生活，却始终摆脱不了阴影。男人的名字、他的决定，如同一道深深的烙印，无法从她们心头抹去。
这场纷争外的世界也掀起了无数讨论。有人感叹，若男人的安排是出于对每个人的爱护，那么这样的选择是否真的公平？未出生的孩子，是否也应分得同样的爱与保障？有人为女友的“插足”指责不已，也有人对妻子的“坚守”心生同情。人们试图以自己的道德标准去评判这场爱与遗产的纠葛，然而，感情从来不是非黑即白，尤其是在生死之间的人性挣扎面前。
这个故事里，没有真正的赢家。
未出世孩子的继承权
在英美普通法体系中，哪怕孩子还未降生，但只要已经在母亲肚子里，他就会被当作“生而享有权利的孩子”。这是因为，法律构建了一种“假想”：只要孩子在母腹中，后来顺利出生，他就会被当作是当时已经“存在”了。如今，安省《继承法》已将这一虚构原则正式写入法律中。法律明确规定，凡是在逝者生前已怀上的孩子，若能在逝者去世之后存活并出生，就会享有与其他子女同等的继承权。
其中，第1条第1款还进一步限定了“遗腹子”的适用范围：如果是在逝者去世后通过人工授精怀上的孩子，需在逝者去世后3年内出生才具备继承权。当然，法庭有权在“适当情况下”延长这一期限。
法律在“未出生的孩子”问题上的柔性与包容，让我们明白，法律不仅是冷冰冰的条文，也可以是一双温柔的手臂，护佑那些尚未落地的生命，为他们争取应得的权益。
不可撤销的保险受益人
在安省，要更改一份不可撤销 (irrevocable)的保单的受益人确实有严格的限制，但在特定情况下还是可以申请更改，只不过程序相当复杂。
通常来说，指定不可撤销的受益人意味着保险的所有者(owner)在未经受益人同意的情况下，无法单方面更改该受益人，也不能在没有受益人同意的情况下取消或抵押这份保单。这类受益人往往享有更高的法律保护，因为法律视不可撤销受益人具有既得利益，确保保单上的利益属于他们。然而，在特殊情况下，例如经不可撤销受益人的书面同意，或通过法庭申请到特别的变更许可，还是有可能对不可撤销的受益人作出更改的。此外，如果有明确的法律规定或不可抗力的情况导致法庭判定变更是合情合理的，法官也有可能批准更改。但总体来说，想要变更不可撤销的受益人相当困难，需要具备充分的法律依据。
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马云， Carol Ma，CPA, TEP，加拿大注册会计师，信托遗产规划师。2006 – 2014年就职于加拿大联邦税务局(CRA)，先后担任中小企业税务审计部 ( Audit Division)地下经济审计官； 重案调查部 (Investigation/Enforcement Division)特殊犯罪收入调查官；税案申诉部(Appeals Division)税务申诉裁决官。2014年加入 Tax Solutions Canada 出任 Case Manager，2015成立 JKtax 马云会计师事务所。电话 905-940-1999；邮件 admin@jktax.ca; 助理微信 jktax-vivian，jktax-qing
